은퇴 연금/베너핏(Retirement benefits)
<<은퇴 베너핏은 어떻게 받을 수 있나요?>>
<<How do you qualify for retirement benefits?>>
일을 하고 소셜 시큐리티 택스를 납부하면
사회보장 베너핏을 위한 크레딧을 법니다.
은퇴 베너핏(retirement benefits)을 받기 위해 필요한 크레딧은
40 크레딧(최소 10년 일해야)입니다.
40 크레딧 채우기 전에 일을 중단해도 사회보장 기록에 남아 있습니다.
나중에 다시 일을 시작하면 계속 크레딧을 채울 수 있습니다.
40 크레딧을 채우기 전에는 어떠한 은퇴 베너핏도 받을 수 없습니다.
한국, 미국 합산 10년 넘기면 미국에서 18개월 이상만 가입해도
소셜 베너핏 수령 가능하다고 합니다.
국민연금(NPS) 한미 사회보장협정 설명
http://www.nps.or.kr/jsppage/info/social_security/contract_nation/contract_03_01.jsp
사회보장협정에 따른 급여 청구 안내 (한국 청구, 미국 청구)
http://www.nps.or.kr/jsppage/info/social_security/contract_nation/contract_03_03.jsp
가입기간 합산에 의한 연금액은 어떻게 산정됩니까?
http://www.nps.or.kr/erms/faq/nation/FaqAnswer.jsp?parentNodeId=&nodeId=NODE0000000121&kbId=KNOW0000000061&pageNo=1&question=&nodeName=usa
저는 아직 젊어서 양국 다 은퇴 연금 수령 나이가 되지 않아
직접 경험이 없으므로 양국 은퇴 연금 동시 수령하고 계신 경험자분 계시면
댓글로 코멘트 부탁합니다~
<<은퇴 베너핏은 얼마나 되나요?>>
<<How much will your retirement benefit be?>>
당신이 일을 하는 동안 얼마나 많이 벌었느냐에 따라 베너핏이 결정됩니다.
평생 많이 벌수록 베너핏이 많아집니다.
만일 중간에 일을 중단하거나 더 적게 벌었다면 계속해서 잘 번 경우보다
베너핏이 줄어들 수 있습니다.
그리고 이른 나이에 받을수록 베너핏이 줄어들기도 합니다.
개념은
당신이 평생동안 일해서 소셜 시큐리티 택스를 납부하며 번 소득에 대해서
35년 평균 월소득을 계산합니다.
10년만 일했다면 나머지 25년 소득은 0으로 간주하고 평균을 구합니다.
35년 이상 일했다면 높은 순으로 35년에 해당하는 소득으로 계산합니다.
10년만 일해도 소셜 베너핏 받을 자격은 되지만 35년 채우지 않으면 금액은 적은거지요.
<<온라인 소셜 시큐리티 계정>>
<<Online my Social Security account>>
온라인으로 계정을 만들면 많은 것들을 온라인으로 처리할 수 있습니다.
본인의 크레딧 상태도 확인하고 베너핏 금액도 예상해볼 수 있습니다.
<<만기은퇴연령>>
<<Full retirement age>>
풀은퇴나이는 점점 증가하고 있습니다.
1960년 이후 출생자는 67세입니다.
62세부터 베너핏을 받기 시작하면 60개월 먼저 더 받는 것이기 때문에
67세부터 받기 시작하면 받을 매월 베너핏의 70%만 받게 됩니다.
65세부터 베너핏을 받기 시작하면 24개월 먼저 더 받는 것이기 때문에
67세부터 받기 시작하면 받을 매월 베너핏의 86.7%를 받게 됩니다.
배우자 베너핏의 경우
만일 67세부터 배우자 베너핏을 받기 시작하면
배우자의 베너핏의 50% 베너핏을 받게 됩니다.
62세부터 배우자 베너핏을 받기 시작하면 32.5%로
65세부터 배우자 베너핏을 받기 시작하면 41.7%로 줄어듭니다.
월별 조기수령 %는 다음 사이트 참고
https://www.ssa.gov/planners/retire/1960.html
62세부터 조기 수령 가능하고 70세까지 지연 수령 가능합니다.
조기 수령하면 당연히 베너핏이 줄어듭니다.
https://www.ssa.gov/planners/retire/agereduction.html
<<지연 은퇴 크레딧>>
<<Delayed retirement credits>>
조기 수령과 반대로 full retirement age 뒤로 미루면 베너핏이 늘어납니다.
12개월에 8%씩 늘어납니다.
67세가 만기은퇴연령인 사람이 70세부터 지연 수령하면
124% 늘어난 매월 베너핏을 받게 됩니다.
https://www.ssa.gov/planners/retire/1960-delay.html
본인의 기대수명을 꽤 정확히 예측 가능한 사람은
조기수령, 적기수령, 지연수령 중 잘 선택해서
더 이득을 챙길 수도 있습니다. ^^
평균 데이터는
현재 65세인 남자는 84.3세,
현재 65세인 여자는 86.6세라는군요.
https://www.ssa.gov/planners/lifeexpectancy.html
<<베너핏 받는 중에 일하면>??
<<Working while you receive benefits>>
베너핏을 받는 동안 일을 해서 돈을 벌게되면 어떻게 될까요?
돈을 벌어서 social security and medicare tax를 납부하게 되면
베너핏을 재계산해서 미래에 받게될 베너핏이 증가할 수도 있습니다.
그리고
만일 본인의 나이가 만기은퇴연령보다 적으면
연간 제한(annual limit) 초과해서 버는 돈 2불당 베너핏 1불씩 감소시킵니다.
2018년 기준 연간 제한은 17,040불입니다.
만일 본인의 나이가 만기은퇴연령이면
해당 달이 되기 전까지에 대해서 45,360불 초과 버는 돈의
3불당 베너핏 1불씩 감소시킵니다.
본인의 나이가 만기은퇴연령이 되는 달부터는
아무리 많이 벌든 상관없이 베너핏은 줄어들지 않습니다.
베너핏을 얼마나 줄일지 고려하는 소득에는
근로자로 받는 급여, 자영업자의 넷 어닝 등이 포함됩니다.
연금(pensions, annuities), 투자소득(investment income), 이자(interest),
베테랑 또는 정부/군 은퇴 베너핏은 포함되지 않습니다.
(veterans or other government or military retirement benefits)
일을 하는 동안의 기록을 잘 반영하여 당신이 받을 베너핏을 다시 재계산합니다.
https://www.ssa.gov/planners/retire/whileworking.html
<<미국 밖에서 일하면?>>
<<Work Outside The United States>>
만기은퇴연령 미만이고
매달 45시간 이상 미국 밖에서 근로자 또는 자영업자로 일하면
베너핏을 위드홀딩합니다.
하루에 몇 시간을 일하는지 얼마나 버는지 상관없습니다.
다음 경우에 해당하면 일을 하는 것으로 간주합니다.
근로자로 일하거나 자영업자이거나,
아파서 또는 휴가 등으로 실제 일을 안 하더라도 일하기로 계약되어있거나,
실제 일을 하지 않거나 소득이 발생하지 않더라도 사업의 오너이거나
더 자세한 내용은 아래에
EN-05-10137.pdf에 액세스하려면 클릭하세요.
<<은퇴 예상기>>
<<Retirement Estimator>>
본인의 상황에 맞게 입력하면 본인의 베너핏을 예상해주는 계산기입니다.
https://www.ssa.gov/benefits/retirement/estimator.html
<<가족 베너핏>>
<<Family benefits>>
Benefits for family members
당신이 은퇴 베너핏을 받게되면
아래 당신의 가족 중 일부도 베너핏을 받을 수도 있습니다.
62세 이상의 배우자
16세 이하 또는 장애 자녀를 돌보는 62세 미만의 배우자
62세 이상의 이전 배우자
18세까지의 자녀 또는 19세까지의 풀타임 고등학생 자녀
18세 이상의 장애가 있는 자녀
베너핏을 받고 있는 중에 자녀가 추가로 생기면 연락하세요.
베너핏을 받을 자격이 있는지 판단해서 결정합니다.
배우자 베너핏
Spouse’s benefits
일을 전혀 한 적이 없거나 조금 번 배우자도
베너핏의 50%까지 받을 수 있습니다.
만일 본인 베너핏과 배우자 베너핏 둘다 자격이 있는 경우에는
본인 베너핏을 먼저 지급 받습니다.
만일 본인 베너핏보다 배우자 베너핏이 더 많은 경우에는
짬뽕 베너핏을 배우자 베너핏 금액까지 받게 됩니다.
만일 만기은퇴연령 이상이고
본인 베너핏과 배우자 베너핏 둘 다 자격이 있는 경우에는
하나의 베너핏만 신청하고 다른 하나는 연기하도록 선택 가능합니다.
(1954년 1월 2일 이후 출생자는 선택권 없음)
본 베너핏보다 먼저 배우자 베너핏을 신청할 수는 없습니다.
즉, 부부 한쪽이 은퇴 베너핏을 신청해서 받기 시작해야
나머지 한쪽이 배우자 베너핏을 신청할 수 있습니다.
자녀 베너핏
Children’s benefits
당신이 은퇴 베너핏을 받기 시작하면 당신의 부양 자녀도
당신의 소득 기록에 의해서 베너핏을 받을 수도 있습니다.
당신의 베너핏의 최대 50%까지 입니다.
베너핏을 받기 위해서는 당신의 자녀는 싱글(미혼)이고
18세 미만이거나
18~19세의 풀타임 학생(grade 12 이하) 이거나
18세 이상이고 22세 미만에 장애를 가져야 합니다.
장애가 있는 자녀를 둔 저소득 부모는
SSI(supplemental security income) 베너핏 신청 자격이 있을수도 있습니다.
웹사이트 참고하거나 무료전화번호로 연락주세요.
최대 가족 베너핏
Maximum family benefits
당신의 배우자나 자녀 각각은
당신의 베너핏의 최대 50%까지 베너핏을 받을 수 있지만
패밀리 베너핏의 총합은 당신의 베너핏의 150~180% 사이에서 제한됩니다.
만일 이 제한을 넘게 되면 당신의 배우자 베너핏과 자녀 베너핏은 줄어듭니다.
하지만 당신의 베너핏에는 전혀 영향을 주지 않습니다.
이혼한 배우자 베너핏
Benefits for a divorced spouse
당신의 이혼한 배우자도
만일 결혼 기간이 10년 이상 지속되었다면
당신의 사회보장 기록에 의해 베너핏을 받을 수 있습니다.
당신의 이혼한 배우자는 62세 이상이고 결혼하지 않아야 합니다.
이혼한 배우자의 베너핏은
당신이나 당신의 현재 배우자의 베너핏에 아무런 영향을 주지 않습니다.
또한 당신이 아직 은퇴하지 않았어도
당신의 이전 배우자는 베너핏을 받을 수 있습니다.
당신과 이전 배우자 모두 62세 이상이고 이혼한지 2년 이상인 경우입니다.
<<소득세와 소셜 베너핏>>
<<Income Taxes And Your Social Security Benefit>>
어떤 사람들은 본인이 받는 소셜 베너핏에 대해서
연방 소득세(federal income tax)를 납부해야하기도 합니다.
일반적으로 베너핏 이외에 상당한 소득이 있는 경우에 해당합니다.
여기서 소득이란 급여(wages), 자영업(self-employment),
이자(interest), 배당(dividends), 그외 과세 소득(taxable income)을 말합니다.
하지만 본인의 베너핏의 85% 이상이 연방 소득세 납부를 위한 소득으로 간주되지는 않습니다.
부부공동 보고의 경우
부부 합한 소득(combined income)이 32,000불에서 44,000불 사이면
소셜 베너핏의 50%까지를 소득으로 간주합니다.
부부 합한 소득이 44,000불 이상이면
베너핏의 85%까지를 과세 소득으로 간주합니다.
합한 소득(combined income) = AGI + nontaxable interest + 베너핏의 1/2
Retirement Benefits
EN-05-10035.pdf에 액세스하려면 클릭하세요.
Publication 915 Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits
<<소셜 시큐리티 택스와 무관한 일로부터의 연금>>
<<Pensions from work not covered by Social Security>>
만일 당신이 소셜 시큐리티 택스를 납부한 일에서부터 연금을 받으면
그 연금은 당신의 소셜 베너핏에 아무런 영향을 주지 않습니다.
하지만 당신이 소셜 시큐리티에 의해 커버되지 않는 일로부터 받는
은퇴 연금이나 장애 연금은 당신의 소셜 베너핏을 줄일 수도 있습니다.
연방 공무원, 주정부 공무원, 외국 일 등입니다.
(federal civil service, some state or local government employment,
or work in a foreign country)
<<불로소득 환수법???>>
<<WEP(Windfall Elimination Provision)>>
windfall, 횡재, 바람에 날려 떨어진 사과를 거져 얻은 꼴?
소셜 시큐리티 택스 납부하고 번 소득에 비례해서 은퇴 후에 받는 것이
은퇴 베너핏인데 소셜 시큐리티 택스 덜 내고
상대적으로 베너핏 더 받는 경우를 제거한다는 취지입니다.
(한국 국민연금 때문에 생긴 법은 아니고 미국 공무원 등)
만일 당신이 소셜 시큐리티 택스를 원천징수하지 않는 일을 했다면
당신의 은퇴 베너핏을 계산하는 공식에 영향을 줄 수 있습니다.
WEP에 의해 은퇴 베너핏이 줄어들 수도 있습니다.
1985년 이후에 62세가 되는 사람은 WEP의 영향을 받습니다.
베너핏을 계산하는 방식은
연도별 평균 급여 인상율을 반영하여 조정된 당신의 평균 월소득을 기준으로 결정합니다.
(average monthly earnings adjusted for average wage growth)
평균 월소득은 3 구간에 따라 다른 비율을 곱해서
당신의 full Primary Insurance Amount (PIA)를 산출합니다.
예를 들면 당신의 평균 월 소득의 895불까지는 90%를 적용하고
895불과 5,397불 사이는 32%를 적용하고
그 이상은 15%를 적용하여 모두 합해서 PIA를 구합니다.
그 다음 은퇴 베너핏 개시 나이가 만기은퇴연령 기준으로 조기냐 지연이냐에 따라
PIA를 줄이거나 늘려서 매월 받는 은퇴 베너핏의 금액을 결정합니다.
즉, 소셜 시큐리티 택스를 납부하지 않는 잡을 가진 사람들이
소셜 베너핏을 받기 위해 계산되는 소득이 작게 잡혀서 상대적으로 높은 90%를 적용받아
소셜 베너핏을 많이 타면서 동시에 다른 연금 혜택을 본다는 것이죠.
이를 방지하기 위해 90%라는 비율을 재조정하는 것이 WEP입니다.
소셜 시큐리티 택스를 납부하는 일을 30년 이상한 경우에는 90% 수치를 줄이지 않습니다.
소셜 시큐리티 택스를 납부하는 일을 30년 이상 하지 않는 경우는 90%가
점점 낮아져서 20년 이하로 일한 경우에는 40%가 됩니다.
하지만 줄어드는 베너핏은
당신의 다른 연금(소셜 시큐리티 택스와 무관한)의 최대 1/2로 보장됩니다.
예를 들면 한국의 국민연금을 월 500불 받으면서
미국에서도 소셜 베너핏을 동시에 받는다면
당신의 은퇴 베너핏은 매월 최대 250불 줄어들 수 있습니다.
택스코치 